Eine Immobilie in Luxemburg finanzieren

In Luxemburg sind die Beleihungsgrenzen durch die CSSF-Verordnung 20-08 geregelt. Ersterwerber einer selbst genutzten Immobilie können bis zu 100 % des Preises finanzieren; für andere Käufer eines Hauptwohnsitzes gilt eine Referenzgrenze von 90 % (mit Flexibilitätsspielraum der Banken); für Anlageobjekte 80 %.

In der Praxis rechnen die Banken mit einer Rückzahlungsbelastung von rund einem Drittel des Nettohaushaltseinkommens; Wohnungsbaudarlehen laufen üblicherweise bis zu 30 Jahre. Das Eigenkapital sollte mindestens die Erwerbsnebenkosten decken — außerhalb des Ersterwerbs oft mehr.

Der „Bëllegen Akt“ ist eine Steuergutschrift auf Registrierungs- und Umschreibungsgebühren: bis zu 45.000 € pro Käufer (90.000 € für ein Paar) beim Erwerb des Hauptwohnsitzes. Die meisten Erstkäufe zahlen dadurch kaum oder keine Registrierungsgebühren.

Beim Kauf vom Plan (VEFA) für den eigenen Hauptwohnsitz gilt auf die Bauleistungen der superreduzierte Wohnungsbau-Mehrwertsteuersatz von 3 %, begrenzt auf einen Steuervorteil von 50.000 € pro Wohnung.

Darlehenszinsen sind zudem steuerlich absetzbar, mit jährlichen Höchstbeträgen pro Person, die mit der Wohndauer sinken. Unter Einkommensbedingungen bietet der Staat außerdem Wohnbeihilfen und eine Staatsgarantie zur Ergänzung fehlenden Eigenkapitals.

Bei Bestandsimmobilien fallen 7 % Gebühren an (6 % Registrierung + 1 % Umschreibung) — vor Anwendung des Bëllegen Akt — zuzüglich Notarhonorar und Hypothekeneintragung. Beim Kauf vom Plan fallen die Gebühren nur auf den Grundstücksanteil an; der Bau wird mit Mehrwertsteuer abgerechnet.

Hinzu kommen die von der Bank verlangte Restschuldversicherung und gegebenenfalls Bearbeitungsgebühren. Wir erstellen mit Ihnen einen vollständigen Finanzierungsplan, Posten für Posten, vor jedem Angebot.