Financer un achat immobilier au Luxembourg

Au Luxembourg, la quotité de financement est encadrée par le règlement CSSF 20-08. Un primo-accédant qui achète sa résidence principale peut emprunter jusqu'à 100 % du prix ; pour les autres acquéreurs d'une résidence principale, la limite de référence est de 90 % (avec une marge de flexibilité laissée aux banques) ; pour un investissement locatif, 80 %.

En pratique, les banques retiennent une charge de remboursement d'environ un tiers des revenus nets du ménage, et la durée usuelle d'un prêt logement (ou prêt immobilier, crédit immobilier) va jusqu'à 30 ans. Vous pouvez solliciter votre banque directement, ou passer par un courtier en crédit immobilier qui compare plusieurs établissements pour vous. L'apport personnel couvre au minimum les frais d'acquisition — et souvent davantage hors primo-accession.

Le « Bëllegen Akt » est un crédit d'impôt sur les droits d'enregistrement et de transcription : jusqu'à 45 000 € par acquéreur (90 000 € pour un couple) pour l'achat d'une résidence principale. Concrètement, la plupart des premières acquisitions ne paient peu ou pas de droits d'enregistrement.

Pour un achat en état futur d'achèvement (VEFA) destiné à votre résidence principale, la TVA logement super-réduite de 3 % s'applique sur les travaux de construction, dans la limite d'un avantage fiscal de 50 000 € par logement.

Les intérêts de votre prêt logement sont par ailleurs déductibles fiscalement, avec des plafonds annuels par personne dégressifs selon l'ancienneté d'occupation. L'État propose aussi, sous conditions de revenus, des aides au logement et une garantie étatique pour compléter un apport insuffisant.

Sur l'existant, comptez 7 % de droits (6 % d'enregistrement + 1 % de transcription) — avant application du Bëllegen Akt — auxquels s'ajoutent les honoraires du notaire et les frais d'inscription hypothécaire. En VEFA, les droits ne portent que sur la quote-part terrain et la construction est facturée en TVA.

Ajoutez l'assurance solde restant dû, exigée par la banque pour tout prêt immobilier, et le cas échéant les frais de dossier bancaires. Nous établissons avec vous un plan de financement complet, poste par poste, avant toute offre — que vous passiez en direct par une banque ou via un courtier en crédit immobilier.